Onderstaande tabel geeft een overzicht van de mutaties onderhanden werk (exclusief verliesvoorzieningen). In de tabel zijn alle vastgestelde grondexploitaties en voormalige NIEGG samengevoegd. Deze projecten zijn op verschillende balansposten verantwoord, te weten voorraad onderhanden werk, (im)materiële vaste activa en overlopende activa. In 2019 zijn in de grondexploitaties meer kosten dan opbrengsten gerealiseerd (saldo vermeerderingen en verminderingen). Ook is winst genomen waardoor de boekwaarde is toegenomen. Ook heeft er een balans herrubricering plaats gevonden (o.a. van voorraden naar overlopende activa en materiële vaste activa). Hierdoor is het totaal geïnvesteerd vermogen voor de (gemengde) grondexploitaties per saldo met €2,3 miljoen afgenomen tot €117,6 miljoen per 31-12-2019.
(bedragen x €1.000) | ||||||
Mutaties projecten | Boekwaarde 31-12-2018 | Herrubricering | Totaal vermeerderingen | Totaal verminderingen | Winstuitname | Boekwaarde 31-12-2019 |
Voorraden (waaronder BIE) | 86.789 | 13.356 | 21.950 | 20.142 | 1.051 | 103.004 |
Voormalige NIEGG (MVA) | 2.034 | -2.034 | - | |||
Voormalige NIEGG (IMVA) | 695 | -695 | - | |||
Faciliterend grondbeleid (overlopende activa) | 30.392 | -15.820 | - | - | 14.572 | |
Totaal projecten | 119.910 | -5.193 | 21.950 | 20.142 | 1.051 | 117.576 |
Voor een toelichting op de mutaties verwijzen wij naar de toelichting op de balans van de jaarrekening.
(bedragen x €1.000) | |
Mutaties verliesvoorziening | Bedrag |
Saldo per 1-1-2019 | 48.726 |
Rentetoevoeging | 895 |
Eerste kwartaalrapportage | -586 |
Voorjaarsnota 2019 | -1.229 |
Tweede kwartaalrapportage | -2.137 |
Actualisatie grondexploitaties Jaarrekening 2019 | 4.216 |
Saldo per 31-12-2019 | 49.885 |
De netto balanspositie ten aanzien van de grondexploitaties is €117,6 miljoen minus €49,9 miljoen is €67,7 miljoen.
Ten opzichte van de jaarrekening 2018 is onze balanspositie met €3,5 miljoen afgenomen.